由于包商银行大股东侵占包商银行资产，怠于归还，经营不善，产生大量不良资产，出现了严重的资金流动性风险，流动资金严重不足，靠高息揽储艰难求生，虽然包商银行也曾经努力自救过，但是最终失败。由于信用下降，触发了“已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益”的法定接管条件，为了保障广大债权人的利益，2019年5月，包商银行被央行、银保监会接管。

经查，由于大股东董事会、监事会形同虚设，对股东及高层恶意掏空和违法违规经营视而不见，对大股东把包商银行当成自家“提款机”的现象缺乏必要监管，更没有及时制止管理层的违法违规行为，股东长期占用包商银行资金超过1500亿元，致使包商银行资不抵债，无法偿还到期债务。

由于存在严重问题，包商银行不得不进入破产程序，2020年11月，法定裁定受理破产清算，2021年2月，法院裁定包商银行破产。

破产清算

第一、新成立蒙商银行接管银行业务。

蒙商银行全称是蒙商银行股份有限公司，成立于2020年4月，注册资本200亿元。承接包商银行内蒙古自治区内资产及相关债务，不再跨区经营。

第二、区外资产负债打包出售给微商银行。

根据微商银行官网的介绍，徽商银行是经原中国银监会批准，全国首家由城市商业银行、城市信用社联合重组成立的区域性股份制商业银行，总部设在安徽省合肥市，注册资本为人民币13,889,801,211元。1997年4月4日注册成立。2005年11月30日更名为徽商银行股份有限公司。截至2021年6月末，本行在职员工10,583人；微商银行有四家附属公司，即徽银金融租赁有限公司、徽银理财有限责任公司、无为徽银村镇银行有限责任公司和金寨徽银村镇银行有限责任公司，并参股奇瑞徽银汽车金融股份有限公司、蒙商银行股份有限公司。

包商银行破产后，将包商银行内蒙古自治区外4家分行资产负债及相关业务打包评估，出售给徽商银行。

第三、清算方案

第一、对5000万元以下的债权全额保障。

第二、对5000万元以上的大额债权部分保障。

第三、对包商银行520万储户、2.5万家中小企业、5000万元以下机构债权给予全额保障，对5000万元以上大额债权部分保障。同时打破刚性兑付。

个人存款本息得到全额保障了吗？

包商银行被接管后，确定了四大处置原则：

第一、全面依法依规进行。何为依法依规？比如《公司法》、《银行法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》等，这些法律中，都有对银行的相关规定。

第二、防范系统性风险。最大程度保护存款人和客户的合法权益，保证包商业务不中断，业务不中断，确实难能可贵。

第三、切实防范道德风险。对于包商银行出现的问题，区分情况落实责任。

第四、实现处置成本的最小化。

从以上处置原则，看到了储户的利益可以得到最大程度地保障，结果也是令人欣慰的。

央行、银保监会和存款保险基金对个人储蓄存款本息进行全额保障，个人存取自由，个人理财业务也不受任何影响，原有的包商银行卡继续有效，网上银行业务正常运行。

也就是说，个人存款的本息得到全额保障，一分钱也不会少，比《存款保险条例》50万元的偿付限额高出太多了，已经无法用金额来衡量了。同时，虽然包商银行银行破产倒闭了，但个人相关业务并没有受到影响，没有发生银行挤兑现象。

银行还是万能保险箱吗？

在我们普通人的印象中，银行的安全似乎是万能的保险箱，殊不知，银行也不是万能的，它的安全也只是相对的，不然也就没有那么多的法律法规来保障、约束和监督了。

广大储户对于银行的认知，重在“银行”，而忽视了“公司”二字。就拿破产的包商银行来说吧，它的全称是包商银行股份有限公司，既然公司可以破产，包商银行作为“公司”，当然也有可能破产，只不过银行的破产受到更为严格的监管而已。

在包商银行破产案中，包商银行当然有腐败和经营不善的主要因素，但央行也提到了另外一个破产因素，也算是对储户的一种提醒：投资者盲目信仰。

这句话换成另外一种说法就是投资者也要认识到，不能因为机构是“银行”就百分百地认为安全，投资者也要认识到银行是有风险的，银行并不是“万能保险箱”。

除包商银行外，国内历史上还出现过另外三家银行倒闭，分别是海南发展银行、河南肃宁尚村信用社、汕头商业银行。

接连发生的4起银行破产倒闭风波，都在向外传递着银行并非“万能保险箱”。广大个人储户作为银行吸收存款对象，是时候改变、也应该改变一下“钱放银行最安全”、“购买银行理财万无一失”等理财观念了，要认识到银行的安全风险是切实存在身边的。

结语

包商银行破产不是国内首例，或许也不会是最后一例的银行破产案件。最近发生的河南4家村镇银行线上取现暂停风波，再次让人们认识到，银行不是万能保险箱。广大储户还是要擦亮眼睛，在选择存款行上，要有所取舍，不能一味地追求高回报，利息越高，往往风险就越大。

关键词： 包商银行 股份有限公司 破产清算