一、重要提示

(资料图)

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

经董事会审议通过的利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

二、公司基本情况

1、公司简介

2、报告期主要业务简介

公司以提高汽车驾驶安全性和舒适性为使命，致力于为全球领先汽车集团提供安全、智能、节能、轻量化的汽车转向系统，努力把全系列车型的转向系统及关键零部件的研发和生产能力提高到具备国际竞争力的水平，并逐步向转向系统集成模块化关联的汽车关键零部件方向拓展。公司的战略目标是为全球领先汽车集团提供智能驾驶解决方案及产品。

公司主要从事汽车转向器及其他转向系统关键零部件的研发、制造及销售，在杭州、义乌、四平及芜湖设有5个生产基地，并在北京设有一个研究中心。公司具备为商用车、乘用车及新能源汽车提供各类转向产品的能力，在汽车行业积累了超过三十年的系统配套经验，客户资源多元化并且国际化，是众多声誉良好的整车厂商的一级配套商。公司是国内率先自主开发汽车液压助力转向系统、汽车电动助力转向系统的企业之一。公司研发的用于智能汽车、无人驾驶汽车的智能转向技术处于推广应用阶段。

公司作为整车厂商配套供应商，根据整车厂商提出的技术及质量要求，为其配套开发转向器及其他转向系统关键零部件，并依据整车厂商的订单数量，安排采购及生产计划，以直接为整车厂商供货的销售方式为主。一般情况下，技术部门在为整车厂商配套开发产品成功后，将交付样品供整车厂商进行测试，在测试期结束并合格后，安排进行批量生产。产品进入批量生产阶段后，销售部门每月从整车厂商处获取月度订货需求并下达生产部门组织生产，同时会派驻人员在整车厂商，负责维护与客户的关系，并协调售后服务工作。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

单位：元

（2）分季度主要会计数据

单位：元

4、股东及股本情况

（1）普通股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

（2）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

三、重要事项

1、主营业务分析

报告期，公司乘用车电动转向系统产品销售大幅上升，但受商用车产销同比显著下降的不利影响，公司商用车转向产品的销售下降。公司实现营业收入人民币1,386,395,566.38元，同比上升17.70%。

报告期，主营业务毛利为人民币231,523,116.74 元，同比增加人民币14,865,957.90 元。主营业务毛利率为17.43%（2021年：19.49%）。公司毛利率下降主要系毛利较高的商用车转向产品销售下降所致。

报告期，销售费用为人民币52,043,482.77元，同比下降5.40%，主要系三包费减少所致。

报告期，管理费用为人民币87,822,707.53元，同比上升5.67%，主要系业务活动增加使得业务招待费、办公费及专业服务费增加所致。

报告期，研发费用为人民币99,668,577.85元，同比上升23.84%，主要系研发人员薪酬增加，以及研发相关的调试、检验、开发费等支出增加，综合所致。报告期，研发费用占营业收入的比例为7.19%，占比亦较上年度上升。公司研发费用主要用于汽车转向系统的安全、智能、自动、节能、轻量化的技术研究，保持公司持续发展的竞争优势。

报告期，财务费用为人民币4,851,761.29元，同比上升1.05%，主要系借款增加，使得利息支出增加所致。

报告期，其他收益为人民币18,987,378.83元，其中政府补助人民币18,840,594.64元。投资收益为人民币1,798,850.81元，同比下降70.78%，主要系本期无债务重组收益。公允价值变动收益为人民币-1,141,664.33元，同比下降186.37%，主要系公司前期作为债权人因债务重组取得的股票的公允价值变动所致。信用减值损失为人民币-1,589,469.25元，同比上升1,172.48%，主要系本期销售规模扩大导致应收账款账面余额相应增加和本期转回的单项计提坏账准备的金额较少，综合所致。资产减值损失为人民币-19,975,166.26元，同比上升29.95%，主要系受行业整体影响商用车转向产品等存货计提的存货跌价准备增加所致。资产处置收益为人民币5,113,339.09元，同比上升453.35%，主要系子公司杭州新世宝销售设备确认处置收益所致。

报告期，所得税费用为人民币369,207.41元，同比下降82.44%，主要系本期盈利较少，在弥补亏损后，没有产生当期所得税费用所致。

综上，报告期，归属于上市公司股东的净利润为人民币15,823,592.47元，同比下降53.67%。

董事长：张世权

2023年3月20日

证券代码：002703 证券简称：浙江世宝 公告编码：2023-011

浙江世宝股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

浙江世宝股份有限公司（以下简称“浙江世宝”或“公司”）第七届董事会第十三次会议于2023年3月17日在中国杭州市经济技术开发区17号大街6号办公大楼三楼会议室召开。会议通知于2023年3月2日以电子邮件方式送达。会议采用现场结合通讯表决方式召开，应到董事9名，实到董事9名，其中董事徐晋诚以通讯表决方式参加会议。会议由董事长张世权先生主持，公司高级管理人员列席会议。会议召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《2022年度审计报告》的议案并提交股东大会审议。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度审计报告于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（二）审议通过了《2022年度报告、年度报告摘要及业绩公告》的议案并提交股东大会审议。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度报告及年度报告摘要于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），年度报告摘要于本公告日刊登在《证券时报》。

公司监事会对该议案发表了专项核查意见，相关意见于本公告日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（三）审议通过了《2022年度董事会工作报告》的议案并提交公司股东大会审议。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度董事会工作报告已列载于公司2022年度报告第八节。

（四）审议通过了《2022年度利润分配预案》的议案并提交股东大会审议。

根据公司2022年度审计报告，公司实现净利润15,823,592.47元，母公司未分配利润57,743,566.96元。由于公司2019年度出现较大幅度亏损，考虑到公司2020年度、2021年度、2022年度累计净利润尚不足以弥补公司2019年度亏损，以及公司发展需要留存一定的储备资金。董事会提议2022年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司2022年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》的规定，符合公司在首次公开发行A股股票的招股说明书中做出的承诺。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司独立董事对该议案发表了独立意见，相关意见于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（五）审议通过了《2022年度公司治理报告》的议案并提交股东大会审议。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度公司治理报告已列载于公司2022年度报告第四节。

（六）审议通过了《2023年度董事及监事的薪酬方案》的议案并提交股东大会审议。

同意2023年度董事及监事的薪酬总额不超过人民币450万元（税前），并授权公司董事会决定每位董事及监事个别之薪酬。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

（七）审议通过了《续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构》的议案并提交股东大会审议。

同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构，任期自2022年度股东大会结束后生效至公司下次年度股东大会结束时止。董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）厘定审计费用。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

《浙江世宝股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告》于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事对该议案发表了事前认可意见及独立意见，相关意见于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（八）审议通过了《2022年度内部控制评价报告》的议案。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度内部控制评价报告于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事对该议案发表了独立意见，相关意见于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（九）审议通过了《2022年度控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明》的议案。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司独立董事对该议案发表了独立意见，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项审计报告,相关意见及报告于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（十）审议通过了《2022年度总经理工作报告》的议案。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

（十一）审议通过了《2022年度计提资产减值准备及核销资产》的议案。

公司依据实际情况计提资产减值准备及核销资产，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的财务状况、资产价值和经营成果。同意本次计提资产减值准备及核销资产。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

《浙江世宝股份有限公司关于2022年度计提资产减值准备及核销资产的公告》于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事对该议案发表了独立意见，相关意见于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（十二）审议《2022年度营业收入扣除情况的专项说明》的议案。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度股东大会召开事项将另行通知和公告。

（十三）审议《会计政策变更》的议案。

本次会计政策变更是公司根据财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更决策程序符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。同意公司本次会计政策变更。

表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

《浙江世宝股份有限公司关于会计政策变更的公告》于本公告日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

公司第七届董事会第十三次会议决议。

特此公告。

浙江世宝股份有限公司董事会

2023年3月20日

证券代码：002703 证券简称：浙江世宝 公告编码：2023-012

浙江世宝股份有限公司

第七届监事会第十一次会议决议的公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

浙江世宝股份有限公司（以下简称“浙江世宝”或“公司”）第七届监事会第十一次会议于2023年3月17日在中国杭州市经济技术开发区17号大街6号办公大楼三楼会议室召开。会议通知于2023年3月2日以电子邮件方式送达。会议采用现场结合通讯表决方式召开，应到监事4名，实到监事4名。会议由监事会召集人杜敏先生主持。会议召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《2022年度审计报告》的议案并提交股东大会审议。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（二）审议通过了《2022年度报告、年度报告摘要及业绩公告》的议案并发表专项核查意见，该议案将提交股东大会审议。

经核查，监事会认为董事会编制和审核公司2022年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同意公司2022年度报告、年度报告摘要及业绩公告。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（三）审议通过了《2022年度监事会工作报告》的议案并提交股东大会审议。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

公司2022年度监事会工作报告已列载于公司2022年度报告第九节。

（四）审议通过了《2022年度利润分配预案》的议案并提交股东大会审议。

根据公司2022年度审计报告，公司实现净利润15,823,592.47元，母公司未分配利润57,743,566.96元。由于公司2019年度出现较大幅度亏损，考虑到公司2020年度、2021年度、2022年度累计净利润尚不足以弥补公司2019年度亏损，以及公司发展需要留存一定的储备资金。董事会提议2022年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司2022年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》的规定，符合公司在首次公开发行A股股票的招股说明书中做出的承诺。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（五）审议通过了《2022年度公司治理报告》的议案并提交股东大会审议。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（六）审议通过了《续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构》的议案并提交股东大会审议。

同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构，任期自2022年度股东大会结束后生效至公司下次年度股东大会结束时止。同意公司管理层在取得股东大会授权的情况下根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）厘定审计费用。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（七）审议通过了《2022年度内部控制评价报告》的议案。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（八）审议通过了《2022年度控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明》的议案 。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（九）审议通过了《2022年度计提资产减值准备及核销资产》的议案。

公司依据实际情况计提资产减值准备及核销资产，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的财务状况、资产价值和经营成果。同意本次计提资产减值准备及核销资产。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（十）审议《2022年度营业收入扣除情况的专项说明》的议案

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

（十一）审议《会计政策变更》的议案。

本次会计政策变更是公司根据财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更决策程序符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。同意公司本次会计政策变更。

表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

三、备查文件

公司第七届监事会第十一次会议决议。

特此公告。

浙江世宝股份有限公司

监事会

2023年3月20日

证券代码：002703 证券简称：浙江世宝 公告编码：2023-015

浙江世宝股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会计政策变更概述

（一）变更原因

财政部于2021年12月30日颁布了《企业会计准则解释第15号》，对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”“关于亏损合同的判断”等内容进行了规范。

财政部于2022年11月30日颁布了《企业会计准则解释第16号》，对“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容进行了规范。根据上述会计准则解释，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

（二）变更日期

公司根据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

（三）变更介绍

1、变更前采纳的会计政策

本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、会计准则应用指南、会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。

2、变更后采纳的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第15号》《企业会计准则解释第16号》要求执行。其他未变更部分，仍按照原会计政策相关规定执行。

（四）变更审议程序

公司于2023年3月17日召开的第七届董事会第十三次会议及第七届监事会第十一次会议审议通过了《会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

（一）根据《企业会计准则解释第15号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

1、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理

企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下简称“试运行销售”）的，应当按照《企业会计准则第14号一收入》《企业会计准则第1号一存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号一存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。测试固定资产可否正常运转而发生的支出属于固定资产达到预定可使用状态前的必要支出，应当按照《企业会计准则第4号一固定资产》的有关规定，计入该固定资产成本。

2、关于亏损合同的判断

《企业会计准则第13号--或有事项》第八条第三款规定，亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

（二）根据《企业会计准则解释第16号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

1、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理

对于企业（指发行方，下同）按照《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具（如分类为权益工具的永续债等），相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

2、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理

企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外）的，适用本解释的上述规定。

本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

三、董事会审议本次会计政策变更的情况

董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更决策程序符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。同意公司本次会计政策变更。

四、监事会审议本次会计政策变更的情况

监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更决策程序符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。同意公司本次会计政策变更。

五、备查文件

1、第七届董事会第十三次会议决议；

2、第七届监事会第十一次会议决议。

特此公告。

浙江世宝股份有限公司董事会

2023年3月20日

证券代码：002703 证券简称：浙江世宝 公告编码：2023-013

浙江世宝股份有限公司

拟续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

浙江世宝股份有限公司（以下简称“浙江世宝”或“公司”）于2023年3月17日召开的第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构》的议案，该议案将提交公司股东大会审议。

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）、机构信息

1、基本信息

2、投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2019年1月1日至2021年12月31日）因执业行为受到监督管理措施15次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。39名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施19次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

（二）、项目信息

1、基本信息

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

（三）、审计收费

经公司股东大会授权后，公司管理层将依据2023年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）、董事会审核委员会履职情况

董事会审核委员会已经对天健会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务的经验与能力进行了审查。天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有中国证监会许可的证券期货业务执业资格，同时也是港交所准许为在中国注册成立的香港上市公司采用中国会计准则编制报表提供审计服务的会计师事务所之一。天健会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允的反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。同意向董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，任期自2022年度股东大会结束后生效至公司下次年度股东大会结束时止。公司管理层在取得股东大会授权的情况下，可根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）厘定审计费用。

（二）、独立董事的事前认可情况和独立意见

独立董事的事前认可：经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有中国证监会许可的证券期货业务执业资格，同时也是港交所准许为在中国注册成立的香港上市公司采用中国会计准则编制报表提供审计服务的会计师事务所之一。天健会计师事务所（特殊普通合伙）在以往的审计工作中恪尽职守、勤勉尽责, 能够遵循独立、客观、公正的执业准则, 较好地履行了审计机构的责任与义务。提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

独立董事的独立意见：天健会计师事务所（特殊普通合伙）在以往的审计工作中恪尽职守、勤勉尽责, 能够遵循独立、客观、公正的执业准则, 较好地履行了审计机构的责任与义务。公司本次聘请会计师事务所的审议程序符合相关法律、行政法规的要求。为保持审计工作的一致性、连续性，保证公司财务报表的审计质量，更好的安排公司2023年度审计工作，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构，任期自2022年度股东大会结束后生效至公司下次年度股东大会结束时止。公司管理层在取得股东大会授权的情况下，可根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）厘定审计费用。

（三）、董事会审议情况

公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构》的议案。同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构，任期自2022年度股东大会结束后生效至公司下次年度股东大会结束时止。董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）厘定审计费用。

（四）、生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

备查文件：

1、第七届董事会第十三次会议决议；

2、董事会审核委员会的审议文件；

3、独立董事签署的事前认可和独立意见；

4、天健会计师事务所相关资质文件。

特此公告。

浙江世宝股份有限公司董事会

2023年3月20日

证券代码：002703 证券简称：浙江世宝 公告编码：2023-014

浙江世宝股份有限公司

关于2022年度计提资产减值准备

及核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

浙江世宝股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十三次会议于2023年3月17日审议通过了《2022年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》7.6.6条，“上市公司计提资产减值准备或者核销资产，对公司当期损益的影响占上市公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到10%以上且绝对金额超过一百万元的，应当及时披露。”现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述

根据《企业会计准则》的有关规定，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截止2022年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，按资产类别进行了测试，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，同时对符合财务核销确认条件的资产经确认后予以核销。

（一）本次计提资产减值准备情况

经公司对合并报表中截止2022年12月31日存在减值迹象的资产（范围包括存货、应收账款等）进行全面的清查和资产减值测试后，计提资产减值准备合计人民币2,289.02万元。明细如下：

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）计提资产减值准备主要项目

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定：公司本期计提应收账款坏账准备人民币177.00万元；公司对期末存货的可变现净值进行了测算，部分存货可变现净值低于实际成本，公司计提存货跌价准备人民币2,112.02万元。

（三）本次核销资产情况

本次无核销资产。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备合计人民币2,289.02万元，考虑所得税及少数股东损益影响后，将减少2022年度归属于上市公司所有者净利润人民币1,800.87万元,相应减少 2022年度归属于上市公司所有者权益人民币1,800.87万元。

三、本次计提资产减值准备的依据、方法和原因说明

（一）计提资产减值准备的依据及方法

1、应收账款

公司根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，以账龄等为依据划分组合，参考历史信用损失经验，并考虑前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。

公司根据企业会计准则的相关规定，按谨慎性原则，对部分客户的应收账款单项计提了坏账准备, 其余应收账款按资产的预期信用损失率计提坏账准备。

本报告期公司对应收账款拟计提坏账准备人民币177.00万元，具体如下：

单位：人民币万元

2、存货计提资产减值准备的依据及方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

经测算，本报告期公司对存货计提存货跌价准备人民币2,112.02万元，具体如下：

单位：人民币万元

四、本次计提资产减值准备及核销资产的审批程序

本次计提资产减值准备及核销资产已经公司第七届董事会第十三次会议及第七届监事会第十一次会议审议通过。本次计提资产减值准备及核销资产事项无需提交公司股东大会审议。

1、董事会意见

公司依据实际情况计提资产减值准备及核销资产，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的财务状况、资产价值和经营成果。同意本次计提资产减值准备及核销资产。

2、监事会意见

公司依据实际情况计提资产减值准备及核销资产，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的财务状况、资产价值和经营成果。同意本次计提资产减值准备及核销资产。

3、独立董事的独立意见

公司本次计提资产减值准备及核销资产事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能够更加公允的反映公司截止2022年12月31日的财务状况、资产价值和经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。同意本次计提资产减值准备及核销资产。

五、备查文件

1、第七届董事会第十三次会议决议；

2、第七届监事会第十一次会议决议；

3、独立董事关于2022年度计提资产减值准备及核销资产的独立意见。

特此公告。

浙江世宝股份有限公司董事会

2023年3月20日

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